（2023年3月1日中国水力发电工程学会九届三次理事会通过）

一、2022年财务收支及运行管理情况

2022年度学会实现全年收入1858.25万元（较2021年全年收入增加630.09万元，增51.3%），其中：会费收入1261万元，提供服务收入493.25万元（含中国科协课题收入121万元），其他收入104万元。

主要支出：按照国家《民间非营利组织会计制度》的规定，支出合计为1188.08万元，其中：业务活动成本456.68万元；管理费用731.40万元，其中日常经费支出107.58万元，人员经费支出623.82万元。2022年收入支出相抵，结余670.17万元，结余较多的主要原因是受疫情影响年底课题项目集中到款，而应支出成本未能及时支付。

学会2022年度财务情况，于2022年9月经中兴财光华会计师事务所进行审计，并出具了2022年度1-9月日常监督检查审计报告，结果无重大财务问题；2023年2月中兴财光华事务所进行2022年度财务审计和2022年10月-12月日常监督审计，均无重大财务问题。

目前，学会财务管理和会计基础工作规范，相应的财务制度、管理办法健全，收入业务流程和报销业务流程符合内部控制有关要求，会计凭证附件齐全，财务收支手续完备。

二、2023年度财务预算安排

学会财务预算安排的原则和指导思想是：一是坚持“四服务”的职责定位，努力提升服务质量，保持学会收入稳定并有所增长；二是加大对重点工作和业务活动的投入，做好各项工作的资金保障；三是加强制度建设与预算管控，规范管理成本支出，完善学会财务管理模式和运转机制。按照中国科协和学会财务管理办法的要求，各分支机构的收入和支出纳入学会财务统一管理，合并计算。

为实现学会发展的总目标和完成2023年各项工作任务，根据对学会2023年主要工作的预测，编制提出“学会2023年度财务预算（综合预算）”（附后）。2023年预算主要包括：

预算全年收入合计2921.47万元，较2022年全年收入增加1063.22万元，增57.21%，其中：会费收入1223万元，业务服务收入1423.47万元，科协课题收入175万元，其他收入100万元。

预算全年支出合计2871.3万元。预算支出主要包括三个部分：

1.业务活动支出1666万元。支出主要包括开展工作会议、学术科普会议、咨询活动、培训活动、科技活动等各项业务活动所发生的会议费、差旅费、专家劳务费，以及编撰技术丛书、年鉴、水电学报和其他学术期刊所发生的编辑出版、打印装订费等。

2.日常经费支出292.30万元。主要包括秘书处办公费、差旅费、会议费、资料印刷出版费、办公用房房租及物业费、固定资产购置、车辆使用维修以及审计费、税费等。

3.人员经费支出901万元。主要包括秘书处人员工资及福利费、聘请专家和外聘劳务费等。

另外，考虑不可预见费用12万元。

预算总体情况是：收入2921.47万元，支出2871.3万元，结余50.17万元（各分支机构的收入和支出已包含在内）。

下一步，需根据学会秘书处和各分支机构制定的2023年工作计划，对各项预算做进一步细化和落实。预算如有调整，将通过规定的程序报批后修改和执行。

三、收支结余

根据学会财务管理办法，在每届理事会任期内，各年度财务收支结余按会计制度规定转入非限定性净资产用于以后年度支出及弥补亏损。每届理事会任期届满，统一计算任期内各年度的收入和支出，并根据收支结余情况调增（减）学会资产总额。